校内各单位：

为摸清学校固定资产家底，夯实资产管理信息系统数据，推进资产管理与预算管理、财务管理相结合，健全适应固定资产管理体制，学校决定对校属各单位占有使用的固定资产进行资产清查工作（以下简称资产清查），现制定如下工作方案：

一、 资产清查工作原则和目标

资产清查工作按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级实施”的原则，组织开展全校资产清查工作。

(一) 全面摸清家底。按照上级部门的要求，对学校基本情况、财务情况及资产情况等进行全面清理和核查，真实、完整地反映学校的资产和财务状况，为加强学校固定资产监督管理，促进资产管理与预算管理有机结合奠定基础。

(二) 完善监管系统。通过资产清查，修改完善资产管理基础数据库，实施动态管理，为加强资产管理和预算管理提供数据支撑。

(三) 实现两个结合。建立资产管理和预算管理，资产管理与财务管理相结合的工作机制，为编制年度预算、加强资产收益管理、规范收入分配秩序创造条件。

(四) 完善管理制度。根据资产清查发现和暴露的问题，全面总结经验，认真分析原因，研究制定切实可行的措施和办法，建立健全资产管理制度。

二、 资产清查基准日和范围

(一) 资产清查基准日

本次清查以2021年12月31日为资产清查的基准日。

(二) 资产清查范围

1. 对学校占有使用的固定资产进行全面清理和核查。

三、 工作方法

(一) 校属各单位分别在2017年设备类资产清查的基础上，按照本次资产清查的统一政策和要求，对本单位资产进行重新盘点，对资产清查结果进行补充、调整，按要求报资产设备管理处统一汇总。

(二) 资产设备管理处按照各单位清查盘点结果进行抽查核实。

(三) 经过清查核实后的资产，要按照上级部门的统一要求建立健全账卡，对盘盈资产（即有物无账资产）应申请入账，对领用单位、领用人或管理人、存放地点发生变更的情况及时修改完善管理信息。

(四) 学校将在此次资产清查工作的基础上，对固定资产管理信息系统进行及时更新，按时上报，实现资产的动态管理，并建立和完善资产与预算有效结合的激励和约束机制。

四、 工作内容和步骤

根据《行政事业单位资产清查核实管理办法》的有关规定，做好基本情况清理、账务清理、财产清查和完善制度等工作。清查工作分为五个阶段：前四个阶段为资产清查工作阶段，从2022年5月开始至9月底结束，第五阶段为整改阶段，到2022年12月底前完成。具体步骤如下：

第一阶段：准备阶段（4月26日至5月13日）

    1.4月26日至4月29日，向校领导提交资产清查工作方案，校领导审批。

    2.5月2日至5月13日，资产设备管理处进行资产清查工作布置和答疑。

第二阶段：自查阶段（5月16日至6月17日）

    5月16日至6月17日，校内各二级单位对其占有使用和管理的固定资产进行全面清查。

            1.仪器设备、家具用具装具的清查由资产设备管理处牵头，校内各单位配合完成实物盘点工作。各单位盘点仪器设备、家具等资产实物，根据实物盘点情况填写《固定资产清查表》、《固定资产盘盈、盘亏清查表》、《固定资产待报废清查表》及《固定资产闲置清查表》。后勤处配合进行车辆情况的盘点，填写《车辆情况表》，并逐一贴上2021年资产清查条码；

            2.图书资产的盘点由图书馆负责完成，撰写资产清查报告并填写《固定资产清查表》；

            3.清查结束将表单（打印版）签字盖章，同电子表格一起交于资产设备管理处。

第三阶段：抽查核实阶段（9月9日至9月30日）

1. 资产设备管理处根据各单位报送的仪器设备、家具装具用具盘点单，对此类固定资产进行抽查核实。

2. 各单位资产管理员按照实物盘点情况，对系统数据进行修改，包括：使用单位、领用人、存放地点等。

第四阶段：汇总阶段（10月8日至10月20日）

1.资产设备管理处汇总相关数据，完成武汉晴川学院固定资产清查工作报告。

2.清查报告及报表报校长办公会审核。

第五阶段：整改阶段（10月21日至12月20日）

1. 资产设备管理处对存在的问题提出解决方案，完善我校固定资产管理的相关制度和办法。

2. 调整信息系统相关数据，做好后续账务处理工作。

五、工作要求

(一) 高度重视，加强领导。校内各单位要高度重视清查工作，加强对清查工作的组织领导，成立清查工作小组，单位主要负责人是第一责任人，分工明确、责任到人，确保清查结果真实有效，确保清查工作按时保质完成。

(二) 精心组织，确保实效。本次资产清查情况直接反映出校内各单位资产管理水平，各相关单位要加强清查工作的组织和安排，召开部门动员会、培训会，加大宣传和培训力度，认真做好资产数据和实物的核查、定点定位工作，认真查找有账无物设备，做好有物无账设备的申请入账工作，确保清查工作落到实处、取得实效。

(三) 严肃纪律，加强监督。各相关单位要按照实事求是的原则，如实反映资产管理的现状及存在的问题，不得瞒报虚报。单位主要负责人应对资产清查的结果的真实性、完整性、合法性承担责任。

附件：（以下表格可在系统中下载）

1.固定资产（在账仪器设备）清查表

2.固定资产（在账家具）清查表

3.固定资产（在账仪器设备盘盈）清查表

4.固定资产（在账家具盘盈）清查表

5.固定资产（盘亏仪器设备）清查表

6.固定资产（盘亏家具）清查表

7.固定资产（待报废仪器设备）清查表

8.固定资产（待报废家具）清查表

9.固定资产（闲置仪器设备）清查表

10.固定资产（闲置家具）清查表